嵘泰股份(605133) - 嵘泰股份内部审计制度

内部审计制度 江苏嵘泰工业股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强和规范江苏嵘泰工业股份有限公司（以下简称公司）内部审 计工作，明确内部审计的职责和权限，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进 内部控制有效运行、保障公司合规经营和防范经营风险等方面的作用，根据《中 华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计 工作的规定》等有关内部审计的法律、法规和其他规范性文件，参照中国内部审 计协会《内部审计准则》，结合公司实际，制定本制度。 第五条 公司内部审计部门应当履行下列主要职责： 1、对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的 内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估； 2、对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的 会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关经济活动的合法性、 合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩预告、业绩快 报、自愿披露的预测性财务信息等； 第二章 内部审计领导机制 第三条 内部审计部门向公司董事会负责。公司董事会负责审议内部审计基 本制度、审计计划、重要审计报告，加强对内 ...