坚朗五金(002791) - 内部审计制度（2025年7月）

Guangdong Kinlong Hardware Products Co., LTD. 内部审计制度 二〇二五年七月 广东坚朗五金制品股份有限公司 广东坚朗五金制品股份有限公司内部审计制度 广东坚朗五金制品股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范广东坚朗五金制品股份有限公司（以下称"公司"或"本公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国审计法》、《审计 署关于内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等法律、法规、规章、规范性文件以及《广东坚朗五金制品股份有限公司章 程》（以下称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计部门对公司及其控股子 公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行检查监督的一种活动。 第三条 内部审计部门对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。 审计委员会在监督及评估内部审计机构工作 ...