安 纳 达(002136) - 内部审计制度（2025年7月）

安徽安纳达钛业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强安徽安纳达钛业股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制管理，规 范内部审计工作开展，提高审计工作质量，促进公司规范运作和健康发展，确保公司行为 合法合规，防范和化解各类风险，保护投资者合法权益。根据《中华人民共和国公司法》 (以下简称"《公司法》")、《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券 交易所股票上市规则》和其他法律法规以及《安徽安纳达钛业股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）等有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和风险 管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价 活动，以防范和控制公司经营风险，提高经济效益，促进公司目标的实现。 第三条 本制度所称被审计对象，为公司各部门、控股子公司、分公司及相关被审计 主体的负责人员。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实 现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营 ...