仙乐健康(300791) - 内部审计管理制度（2025年7月）

仙乐健康科技股份有限公司 内部审计管理制度 仙乐健康科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强和规范仙乐健康科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部审计工作，加强内部控制管理，防范和控制公司风险，保障公司及股东的合法 权益，依据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审 计工作的规定》《企业内部控制基本规范》等法律法规以及《仙乐健康科技股份有 限公司章程》（以下简称"章程"），结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、全资及控股子公司、分公司以及具有 重大影响的参股公司。 正直诚信原则：审计人员应当坚持原则，廉洁自律，不得利用职务之便谋取 私利或损害公司利益。 1 仙乐健康科技股份有限公司 内部审计管理制度 第三条 本制度所涉内部审计是指内部审计部门或审计人员对本公司及各下属 单位内部控制、财务状况、资产质量、经营绩效、重大项目等经济活动的真实性、 合法性和效益性进行监督、评价和建议的活动。本制度所涉审计对象特指公司及 其全资或控股子公司、分公司、具有重大影响 ...