浙江鼎力(603338) - 浙江鼎力机械股份有限公司内部审计制度（2025年7月）

浙江鼎力机械股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 7 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步加强浙江鼎力机械股份有限公司（以下简称 "公司"）内 部审计工作，促进公司规范运作，防范和控制公司风险，维护公司和全体股东的 合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种独立、客观的监督和评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、董事会审计委员会（以下 简称 "审计委员会"）、高级管理人员和全体员工为实现下列目标而提供合理保 证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，并保 证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第五条 本制度适用于公司 ...