金禾实业(002597) - 审计委员会工作细则（2025年7月修订）

安徽金禾实业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化安徽金禾实业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独董管理办法》"）《深 圳证券交易所股票上市规则》《安徽金禾实业股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会依公司章程设立的专门工作机构，是由董事组 成的委员会，行使《公司法》规定的监事会的职权，主要负责内、外部审计的沟 通和评价，财务信息及其披露的审阅，重大决策事项监督和检查工作，对董事会 负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中独立董事2名，由独立董事中会计专业人士担任召集 人。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分 之一以上提名，并由董事会选举产生。 第 ...