爱朋医疗(300753) - 内部审计制度（2025年7月）

江苏爱朋医疗科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善江苏爱朋医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，规 范公司经营行为，提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可 靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市规范运作》 等其他法律法规的有关规定和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规、 财务会计制度和公司内部管理规定，独立监督和评价本公司、分公司、办事处、控股子公 司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。目的是加强公司、分公司、办事处、控股子公司及其直属分支 机构的管理和监督，防范和控制风险，改善经营管理，提高经济效益，确保公司信息披露 的真实性、准确性和完整性。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事、高级管理人员及其他有关人员为实现 控制目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律法规、规章及其他相 ...