华信新材(300717) - 内部审计管理制度

江苏华信新材料股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为规范江苏华信新材料股份有限公司（以下简称 "公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》（以下简 称《审计法》）、《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等有关法律法规和《江苏华信新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，依据国家相关法律法规、 财务会计制度和公司内部管理规定，按照一定的程序和方法，对公司及其控股各分子公司 经济活动的真实性、合法性、效益性进行审查和评价，对内部控制及治理程序进行监督、 审查和评价，并提出整改意见、督促改进，帮助公司持续提高运作效率、改善经营管理， 维护资产保值、增值，维护所有者的合法权益，实行自我约束，自我监督机制的内部管理 程序和规则。 第三条 内部审计遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、合理有效， 完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制 度应当 ...