鲁银投资(600784) - 鲁银投资内部审计管理办法

第一条 为规范鲁银投资集团股份有限公司（以下简称"集 团公司"）内部审计工作，进一步强化审计职责、规范审计程 序、拓展审计功能、提升审计效能，根据《中华人民共和国审 计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部 审计工作的规定》《中共山东省委审计委员会关于推进新时代 内部审计工作高质量发展的实施意见》和山东省国资委《关于 加强省属企业内部审计监督工作的实施意见》等有关要求，结 合集团公司实际，制定本办法。 第一章 总 则 鲁银投资集团股份有限公司 内部审计管理办法 第五条 集团公司党委会前置研究、董事会批准内部审计重 要管理制度、中长期规划、年度审计计划和重要审计报告。集 团公司董事长分管内部审计，是内部审计工作第一责任人。公 司可以根据需要建立总审计师制度，协助集团公司党委、董事 会管理内部审计工作。 第六条 加强集团公司内部审计工作统一管控，构建集中统 一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。集团公司统领审计 规划、审计标准、资源调配和成果共享，形成"上审下"的内 部审计管理体制。 第七条 集团公司内部审计计划、审计报告、审计发现问题、 整改落实情况以及违规违纪违法问题线索移送等事项，应及时 向本 ...