盘江股份(600395) - 盘江股份董事会审计委员会工作细则

贵州盘江精煤股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组 成，并应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，其中独立董 事2名，委员中至少有1名独立董事为会计专业人士。职工代表董事可以成 为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，并由独立董事委员中的会计专业 人士担任，负责主持委员会工作，召集人在委员内选举产生。 1 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连 任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事 会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。 第三章 职责权限 第七条 董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及 评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过 半数同意后，提交董事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报 告； 第一条 为进一步完善贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，切实 ...