金禄电子(301282) - 内部审计管理制度（2025年7月）

内部审计管理制度 目 录 | 第一章 | 总 | 则 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | | 内部审计机构设立 2 | | 第三章 | | 内部审计职责、权限和总体要求 2 | | 第四章 | | 内部审计的具体实施 7 | | 第五章 | | 审计结果运用和责任追究 10 | | 第六章 | 附 | 则 12 | 第一章 总 则 金禄电子科技股份有限公司 内部审计管理制度 金禄电子科技股份有限公司 第一条 为加强和规范金禄电子科技股份有限公司（以下简称 "公司"）内部审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量， 加大审计监督力度，明确内部审计工作职责及规范内部审计工作程 序，确保公司各项内部控制制度得以有效实施，根据《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《金 禄电子科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关 规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各职能部门、子公司、 公司能够对其实施重大影响的参股公司以及上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或者人员， 对 ...