芳源股份(688148) - 芳源股份子公司管理制度（2025年7月修订）

广东芳源新材料集团股份有限公司 子公司管理制度 二〇二五年七月 1 1.0 目的 为促进广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"芳源集团"）的规范 运作和健康持续发展，明确芳源集团与所属各级子公司财产权益和经营管理责任， 确保所属各级子公司规范、高效、有序的运作，提高公司整体资产运作质量，维 护公司及投资者的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、 法规、规章和规范性文件及《广东芳源新材料集团股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）的规定，结合公司实际，特制定本制度。 2.0 适用范围 适用于芳源集团所属各级子公司。 3.0 定义 3.1 本制度所称子公司是指芳源集团根据总体产业构架及业务发展需要而投 资设立、合作开发的具有独立法人资格主体的公司，包括： 3.1.1 全资子公司：是指芳源集团直接或间接投资且在该子公司中持股比例 为 100%，按照企业会计准则，其财务报表应合并到芳源集团的财务报表之中的 子公司。 3.1.2 控股子公司：是指芳源集团持股在 50%以上，或未达到 50%但能够决 定其董事会半数以上成 ...