佳云科技(300242) - 审计委员会工作细则（2025年7月）

广东佳云科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 广东佳云科技股份有限公司 第一条 为完善广东佳云科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监 督，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》及《广东佳云科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）， 并制定本工作细则。 第三条 审计委员会由 3 名董事组成，成员应当为不在公司担任高级管理 人员的董事，其中独立董事 2 名，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）1 名，由独立董事委员担任，该 召集人应为会计专业人士，负责召集和主持审计委员会工作，主任委员由董事会 选举产生。 第六条 审计委员会委员任期与董事会董事任期一致，委员任期届 ...