*ST观典(688287) - 内部控制评价制度

观 典 防 务 技 术 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 评 价 制 度 目 录 | 第一章 | 总 | 则 …………………………………………… | 2 | | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | | 内部控制评价的组织和职责…………………… | 3 | | 第三章 | | 内部控制评价的依据和内容…………………… | 4 | | 第四章 | | 内部控制评价的程序和方法…………………… | 6 | | 第五章 | | 内部控制缺陷的认定…………………………… | 6 | | 第六章 | | 内部控制评价报告……………………………… | 9 | | 第七章 | 附 | 则…………………………………………… | 10 | 1 / 10 第一章 总 则 第一条 为了促进观典防务技术股份有限公司（以下简称"公司"） 全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价 报告，揭示和防范风险。根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部 控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》等法律法规、规范性文件 和《公司章程 ...