亚太股份(002284) - 内部财务控制制度（2025年7月）

浙江亚太机电股份有限公司内部财务控制制度 第一章 总则 第一条 为了适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，进一步 规范和加强公司的经营管理，完善公司法人治理结构，提高公司的核心竞争力 和投资价值，实现公司价值最大化和股东利益最大化，切实保护投资者的利 益。依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》及其相关会计准 则、会计基础工作规范、内部会计控制规范以及有关法规、政策、制度，结合 本公司的实际情况，制订本制度。 第二条 内部控制是公司为了确保法律、法规以及经营方针、政策的落 实，保护财产、物资的安全与完整，保证财务会计信息和其他相关信息的真 实、完整、及时和可靠，控制和降低各种风险，促进公司经营管理水平的不断 提高，对所属公司和公司人员的行为进行制约和规范，对所拥有的资金和财产 进行维护和有效利用而实施的一系列方法、程序和制度的总称。 第三条 本制度除特别指明以外，适用于本公司及其下属各全资和控股子 公司、分公司，以下统称公司。特别指明时，本公司称"亚太股份"，各全资 和控股子公司、分公司称"下属公司"或"各子公司"。 第 ...