山东章鼓(002598) - 审计委员会工作细则（2025年7月）

董事会审计委员会工作细则 第二章 机构及人员组成 第三条 审计委员会成员由三至五名董事组成，为不在公司担任高级管理人员的董 事，其中独立董事应当过半数。董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长，二分之一以上独立董事或者三分之一以上（含 三分之一）全体董事提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员中的会计专业人士担任，负责 主持委员会工作，召集人由委员选举产生，并报董事会备案。 山东省章丘鼓风机股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计，专业审计，确保董事会对经理层 的有效监督，进一步完善山东省章丘鼓风机股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）、《山东省章丘鼓风机股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其它有关规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制定本工作细则。 ...