新点软件(688232) - 新点软件内部审计制度（2025年7月修订）

国泰新点软件股份有限公司 第三条 内部审计应遵循"依法、独立、客观、公正、自律、保密"的原则， 保证其工作合法、合理、有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经 济效益。 第四条 公司董事、高级管理人员、公司各内部机构、控股子公司以及具有 重大影响的参股公司（以下简称"内部机构"）财务收支、经济活动均应接受本 制度规定的内部审计的监督检查。 第五条 内部审计工作内容包括但不限于内部审计的全部内容，定期年度审 计每年至少一次。 第二章 内部审计机构与人员 第六条 公司董事会设立审计委员会，直接对董事会负责。 1 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善国泰新点软件股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督 力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度 得以有效实施，根据依据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实 施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件及《国泰新点软件 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程 ...