一心堂(002727) - 内部审计制度

一心堂药业集团股份有限公司 内部审计制度 2025年7月25日 1 | 第一章 | 总 则 3 | | --- | --- | | 第二章一般规定 3 | | | 第三章职责和总体要求 3 | | | 第四章具体实施 5 | | | 第五章信息披露 7 | | | 第六章内部审计工作的监督管理 8 | | | 第七章附则 8 | | 一心堂药业集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强一心堂药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作管理， 提高审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依 照《中华人民共和国审计法》审计署《关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律规 范性文件和行业规定以及《一心堂药业集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 有关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司所属部门、分公司、全资及控股子公司内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和风险管理 ...