国投电力(600886) - 国投电力控股股份有限公司董事会审计委员会工作细则

附件5 国投电力控股股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为加强董事会决策功能，确保董事会对高级管理人 员的有效监督，提高国投电力控股股份有限公司（以下简称公司） 治理水平，健全公司内部控制体系，根据《公司法》《上市公司 独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本 规范》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》等有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称审 计委员会），制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会 负责,向董事会报告工作。审计委员会成员须保证足够的时间和 精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的 外部审计,指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控 制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第三条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，公司证 券与法律风控部承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准 备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层 及相关部门须给予配合。 审计委员会认为必要的，可以聘请中介机构提供专业意见， 有关费用由公司承担。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成 ...