招标股份(301136) - 董事会审计委员会议事规则（2025年7月）

福建省招标股份有限公司 董事会审计委员会议事规则（2025 年 7 月） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计， 确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《福建省招标股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会， 制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第三条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备 专门人员或者机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材 料准备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司 管理层及相关部门应当给予配合。 审计委员会发现公司经营情况异常，可以进行调查；审计 委员会认为必要的，可以聘请中介机构提供专业意见，有关费 用由公司承担。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名董事组成，应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中应至少包括独立董事两名，且委员 中至少有一名独立董事为会 ...