山金国际(000975) - 内部审计制度

二○二五年七月 1 山金国际黄金股份有限公司 内部审计制度 山金国际黄金股份有限公司 内部审计制度 （经2025年7月28日第九届董事会第十四次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为充分发挥山金国际黄金股份有限公司（以下简称公司）的内部审 计职能，促进经营管理，提高经济效益，维护公司资产的安全与完整，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指南第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《山金国际黄 金股份有限公司公司章程》的规定，特制定本制度。 5、积极配合审计委员会与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位进 行沟通，并提供必要的支持和协作； 第二条 本制度适用于公司和控股子公司。 第二章 机构设置及职责 第三条 公司设立内部审计部门，即审计法务部，依照国家有关法律法规和 公司的各项规章制度，开展内部审计工作。 第四条 审计法务部对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等 事项进行监督检查，对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。审计法务部 在对公司业务活动、风险管 ...