晶合集成(688249) - 中国国际金融股份有限公司关于合肥晶合集成电路股份有限公司拟对外投资暨关联交易的核查意见

关于合肥晶合集成电路股份有限公司 拟对外投资暨关联交易的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为合肥晶合集成电路股份 有限公司（以下简称"晶合集成"或"公司"）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的 有关规定，对晶合集成拟对外投资暨关联交易的事项进行了审慎核查，具体核查情况 及意见如下： 一、关联交易概述 中国国际金融股份有限公司 （一）交易概述 近年来，我国半导体产业快速发展，光刻掩模版（以下简称"光罩"）作为半导体 制造中光刻工艺的核心图形母版，是集成电路制造的关键材料之一，其重要性日益凸 显，且市场对高性能、高精度光刻掩模版的需求持续增长。2022年，晶合集成开始建 设光罩生产线项目。2024年7月，晶合集成生产出安徽省首片半导体光刻掩模版，填补 了安徽省在该领域的空白。 根据公司发展战略规划，晶合集成拟将光罩业务从公司的现有业务中划分出来独 立运营，规划设立安徽晶镁光罩有限公司（以下简称"安徽晶镁"或"标的公司"）建 设光罩 ...