万讯自控(300112) - 深圳万讯自控股份有限公司内部审计工作制度（2025年7月）

深圳万讯自控股份有限公司 内部审计工作制度 深圳万讯自控股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为规范并保障深圳万讯自控股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审 计工作，提高审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等法律、法规和其他规范性文件及《公司章程》的有关规定，并 结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性 以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨 在合理保证实现以下控制目标的过程： 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制 制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容 的真实、准确、完整。 第五条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各控股子公司、分公司的财务收 支与业务活动均接 ...