胜宏科技(300476) - 董事会审计委员会工作细则（2025年7月修订）

胜宏科技（惠州）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层 的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《胜宏科技（惠州）股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）以及其他有关规定，公司设立董事会审 计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作细则（以下简称"本规则"）。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门委员会，主要负责审核公司财务信息及其 披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使《公司法》规定的监事会的职权， 对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽 责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内 部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司董事会应当设立审计委员会，内部审计部门对董事会负责，向审计委 员会报告工作。 胜宏科技（惠州）股份有限公司 第七条 审计委员会成员由董事会从董事会 ...