维力医疗(603309) - 维力医疗内部审计制度（2025年7月修订）

广州维力医疗器械股份有限公司 内部审计制度 广州维力医疗器械股份有限公司 内部审计制度 （2025年7月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强和规范广州维力医疗器械股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，保护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审 计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《关于进一步提升上市公司财 务报告内部控制有效性的通知》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合公司实 际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对内部控制和风险管 理的有效性、、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、审计委员会、经理层和全体员工实施 的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促 ...