白云电器(603861) - 内部控制管理制度（2025年7月）

广州白云电器设备股份有限公司 内部控制管理制度 广州白云电器设备股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为建立健全广州白云电器设备股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制体系，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《企业内 部控制基本规范》及《广州白云电器设备股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）等有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章以及其他相关规定； 第三条 本制度适用于公司及各控股子公司。 第二章 内部控制的基本原则与要求 第四条 公司的内部控制建立与实施应遵循以下原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督的全过程，覆盖各 种业务和事项，实现对经济活动的全面控制。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要经济活动 和经济活动的重大风险。 （三）制衡性原则。内部控 ...