顺络电子(002138) - 内部审计制度（2025年7月）

第一条 为规范并保障深圳顺络电子股份有限公司（以下简称公司）内部 审计监督，提高审计工作质量，实现内部审计经常化、制度化，发挥内部审计 工作在加强内部控制管理、促进企业经济管理、提高经济效益中的作用，根据 《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准 则》等法律、法规及深圳证券交易所的有关规定，制定本《深圳顺络电子股份 有限公司内部审计制度》（以下简称本《制度》）。 深圳顺络电子股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年七月 深圳顺络电子股份有限公司 《内部审计制度》 第一章 总则 第二条 本《制度》所称被审计对象，特指公司各内部机构及控股子公 司。 第三条 本《制度》所称内部审计，是指由公司内部审计部门，对被审计 对象内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动 的效率和效果等开展的一种评价活动。 具体包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审计对象会计 账目及相关资产及企业经营状况，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评 价重大经济活动的效益等行为。 第四条 本《制度》所称内部控制制度，是指公司董事会、高级管理人员 及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的 ...