钱江摩托(000913) - 浙江钱江摩托股份有限公司内部审计工作制度

浙江钱江摩托股份有限公司 内部审计工作制度 目的 为规范浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称"股份公司"或"公司"）的 内部审计工作，明确内部审计的职责和权限，充分发挥内部审计工作在公司经 营管理中的作用，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的 规定》《中国内部审计准则》《浙江省人民政府关于进一步加强内部审计工作的 意见》和《公司章程》等有关规定，特制定本制度。 适用范围 本制度适用于浙江钱江摩托股份有限公司、分公司和全资子公司，控股子 公司据此制定制度并通过内部决策程序审批后执行，参股公司可参照执行。 术语和定义 本制度所称"内部审计"，是指公司内部采用系统、规范和科学的审计方 法，对股份公司及所属单位财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独 立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。 职责 审计委员会 4.1.1 指导和监督内部审计制度的建立和实施； 4.1.2 审查公司的内部控制制度，指导和监督公司内部控制制度的建立和实 施； 4.1.3 定期召开会议，审议审计部提交的工作计划和报告等； 4.1.4 根据需要向董事会报告，内容包括不限于内部审计工作进度、质量以及 ...