山河药辅(300452) - 风险管理制度（2025年7月）

安徽山河药用辅料股份有限公司风险管理制度 安徽山河药用辅料股份有限公司 风险管理制度 目 录 第一章总则 第二章风险管理及职责分工 第三章风险识别 第四章风险评估和分析 第五章风险应对 第六章风险管理的监督与改进 第七章附则 1 安徽山河药用辅料股份有限公司风险管理制度 第二条 本制度所称风险管理，指公司围绕总体经营目标，通过在公司管理的各个环节和经 营过程中执行风险管理的基本流程， 培育良好的风险管理文化， 建立健全全面风险管理体系， 包括风险管理策略、风险应对措施、风险管理的组织职能体系， 从而为实现风险管理的总体 目标提供合理保证的过程和方法。 第三条 本制度所指公司风险，指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。 第四条 按照公司目标的不同，公司风险可分为： 战略风险、经营风险、财务风险、合规风 险和投融资风险。 (一) 战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素； (二) 经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的负面因素； (三) 财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险； 1. 财务报告失真风险：没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组 ...