东土科技(300353) - 北京东土科技股份有限公司内部控制管理制度（2025年7月）

北京东土科技股份有限公司内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强北京东土科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部管理，实现公司治理目标，完善公司各专业系统的风险管理和 流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，提高经 营效率和风险管理水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（下称"《上 市规则》"）、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规 范运作》"）、《企业内部控制基本规范》等规定和《北京东土科技 股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"），结合公司实际，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员 和其他有关人员共同实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系 列控制活动： 第四条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责， 本制度用于指导公司各控制系统的完善和改进，管理和评估公司内部 各控制系统的有效和完整。 第二章 内部控制的职责分工 第五条 公司应完善其治理结构，确保股东会、董事会等机构的合 法运作和科学决策；公司 ...