津投城开(600322) - 津投城开董事会预算与审计委员会工作实施细则（修订稿）

天津津投城市开发股份有限公司 董事会预算与审计委员会工作实施细则 （修订稿） （2025 年 8 月 1 日） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、中国上市公司协会《上 市公司审计委员会工作指引》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会 预算与审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会预算与审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工 作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 预算与审计委员会成员由五名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，其中独立董事应当过半数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士， 并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 预算与审计委员会委员由董事长或者二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 预算与审计委员会设主任委员（召集人）一名，在担任独立董事的 委员中选举产生，负责主持委员会工作；并报请董事会批准产生。预算与审 ...