中洲特材(300963) - 董事会审计委员会工作细则

上海中洲特种合金材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为明确上海中洲特种合金材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会审计委员会（以下简称"本委员会"）的职责，规范工作程序，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上海中洲 特种合金材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《上海中洲特 种合金材料股份有限公司董事会议事规则》等相关规定，结合公司实际情况，特制 定本工作细则。 第二条 本委员会是董事会按照相应法律法规设立的董事会专门工作机构，主 要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 本委员会对董事会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行职责，审 计委员会的提案应提交董事会审议决定。 第四条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或者机构 承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委 员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 审计委员会发现公司经营情况异常，可以进行调 ...