嘉元科技(688388) - 广东嘉元科技股份有限公司内部审计制度

广东嘉元科技股份有限公司 治理制度汇编 广东嘉元科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范广东嘉元科技股份有限公司(以下简称"公司")内部审计工 作，提高内部审计工作质量，加强公司内部控制，防范和控制公司 风险。依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等法律、法规和《广东嘉元科技股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所指内部审计，是指公司内部审计部门和人员对公司及其所 属部门(包括全资子公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司) 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营 活动的效率和效果等开展的监督、评价活动。 第三条 公司内部审计遵循"依法、独立、客观、公正"的原则，公司应保 证其工作合理、合法、有效，达到完善公司内部约束机制，加强内 部管理，提高经济效益的目的。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目 标而提供合理保证的过程： ...