萤石网络(688475) - 内部审计制度（2025年8月）

杭州萤石网络股份有限公司 内部审计制度 杭州萤石网络股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善杭州萤石网络股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范公司经济行为，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披 露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关 于内部审计工作的规定》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律、 法规、规范性文件和《杭州萤石网络股份有限公司公司章程》及内控制度的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内控制 度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 第二章 机构和人员 第六条 公司在董事会下设立审计委员会，制定审计委员会议事规则。审计 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确 ...