倍轻松(688793) - 深圳市倍轻松科技股份有限公司内部审计制度（2025年7月）

深圳市倍轻松科技股份有限公司 内部审计制度 深圳市倍轻松科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范深圳市倍轻松科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，明确内部审计机构和审计人员的责任，提高内部审计工作质量，强 化经营管理，提高经济效益，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民 共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板股 票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等有关法律、法规、规章及《深圳市倍轻松科技股份有限公司章程》（以下 简称"公司章程"）等的有关规定，结合公司实际情况，特修订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员对内部控制的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种独 立、客观的监督和评价活动。公司按国家规定建立内部审计制度，是公司建立自 我约束、自我完善机制的重要环节。 第三条 本规范所称内部控制，是由企业董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整 ...