因赛集团(300781) - 内部审计制度（2025年8月）

广东因赛品牌营销集团股份有限公司 内部审计制度 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为建立健全公司内部审计制度、加强内部审计工作，依据《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号— —创业板上市公司规范运作》等有关法律法规、部门规章、规范性文件的规定，结 合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其业务活动、 风险管理、内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活 动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制是指为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略 制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排，是由公司董事会、管理层 及全体员工共同参与的一项活动。 第四条 本制度适用于公司各内部机构或职能部门、全资及控股公司以及具有 重大影响的参股公司。 第二章 内部审计机构和审计人员 第五条 公司设立内部审计部门，作为公司内部审计机构，对公司内部控制 制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。公司内 部审计部门对董事会负责，接受审计委员会的 ...