运机集团(001288) - 内部审计制度（2025年8月）

四川省自贡运输机械集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范四川省自贡运输机械集团股份有限公司(以下简称"公司") 内部审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，保护投资者合法 权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》、有关法律、行政法规和规范性文件及《四川省自贡 运输机械集团股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的规定，结合公 司具体情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部设立的审计部门和内部审计 人员对公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经 营活动的效率和效果等实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治 理、实现经营目标的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、 ...