乐鑫科技(688018) - 乐鑫科技董事会审计委员会工作细则

乐鑫信息科技（上海）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，由独立董事 中的会计专业人士担任召集人。审计委员会成员应当为不在公司担 任高级管理人员的董事。公司董事会成员中的职工代表可以成为审 计委员会成员。 会计专业人士是指具备较丰富的会计专业知识和经验，并至少符合 下列条件之一： 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或者全体董事的 1/3 以上提名，并由董事会选举产生。 1 第一条 为强化乐鑫信息科技（上海）股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范 性文件以及《乐鑫信息科技（上海）股份有限公司章程》（以下简 称"公司章程"）的相关规定和要求，公司特设立董事会审计委员会 （以下简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工 ...