仙鹤股份(603733) - 仙鹤股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月修订）

第一条 为加强仙鹤股份有限公司（以下简称"公司"）的内部监督和风险 控制，规范公司内部审计工作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》《审计署关于内部审计工作的规定（2018）》等有关法律、 法规、规范性文件及《仙鹤股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 内部审计管理制度 仙鹤股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第五条 内部审计人员应具备从事审计工作所需要的专业知识与业务能力。 其中审计专员应具备相关基本会计与审计方面理论知识与业务能力，审计部负责 人应具备审计、会计、经济、法律或者管理等工作背景。 第六条 内部审计遵循的基本原则：独立性原则、实事求是原则、客观公正 原则、廉洁奉公原则、保密原则。审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的 领导之下，或者与财务部门合署办公。审计部独立行使审计职权，不受其他部门 和个人的干涉。公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司应当 配合审计部依法履行职责，不得妨碍审计部的工作。 第七条 内部审计负责人由 ...