分众传媒(002027) - 国泰海通证券股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的核查意见

国泰海通证券股份有限公司 关于本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的核查意见 分众传媒信息技术股份有限公司（以下简称"分众传媒"、"上市公司"或"公 司"）拟以发行股份及支付现金的方式购买张继学、重庆京东海嘉电子商务有限 公司、百度在线网络技术（北京）有限公司等 50 个交易对方持有的成都新潮传 媒集团股份有限公司（以下简称"标的公司"）100%的股权（以下简称"本次交 易"）。 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为本次交易的 独立财务顾问，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权 益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健 康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重 组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会[2015]31 号）等相关规定， 审阅了本次交易的相关文件，就本次交易摊薄即期回报的影响情况、填补措施以 及相关承诺进行核查，并发表如下核查意见： 一、本次交易对当期每股收益的影响 根据上市公司备考审阅报告，本次交易完成前后，上市公司每股收益如下： | 项目 | 2025 | 年 1- ...