华海诚科(688535) - 天源资产评估有限公司关于《关于江苏华海诚科新材料股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》之回复（修订稿）

天源资产评估有限公司关于上海证券交易所 《关于江苏华海诚科新材料股份有限公司发行股份、 可转换公司债券及支付现金购买资产并募集 配套资金申请的审核问询函》 （上证科审（并购重组）〔2025〕9 号） 天源函报字[2025]第30004号 天源资产评估有限公司 二〇二五年八月七日 1 上海证券交易所： 根据贵所 2025 年 4 月 25 日对江苏华海诚科新材料股份有限公司发行股份、 可转换公司债券及支付现金购买资产申请文件出具的《关于江苏华海诚科新材料 股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金申 请的审核问询函》（上证科审（并购重组）〔2025〕9 号），天源资产评估有限 公司（以下简称"天源评估"）作为本次交易的资产评估机构，已会同上市公司 与各中介机构，就贵所反馈意见要求评估师核查的内容进行了核查及落实，现就 相关问题作出书面回复如下。 6-5-1 问题 1（原问题 4）关于市场法评估 根据重组报告书：（1）本次交易最终选用市场法评估结果作为本次评估结 论，市场法估值 165,800.00 万元，增值率为 321.98%，资产基础法评估值为 61,425.85 万元，增值率为 ...