北新路桥(002307) - 内部审计制度修订（2025年8月制定）

新疆北新路桥集团股份有限公司 内部审计制度 2025 年 8 月 （经第七届董事会第二十二次会议审议通过） 1 / 12 新疆北新路桥集团股份有限公司 内部审计制度 第一条 为了规范新疆北新路桥集团股份有限公司（以下简称北新路桥集团）内 部审计工作，明确内部审计机构和内部审计人员的责任与权限，加强北新路桥集团内 部审计的监督职能，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进内部控制有效运行、保 障公司合规经营和防范经营风险等方面的作用，切实维护北新路桥集团和全体股东的 合法权益，保障北新路桥集团经济健康持续发展，根据《中华人民共和国审计法》《中 国内部审计准则》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规 定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《北新 路桥集团章程》及北新路桥集团管理制度，结合北新路桥集团目前实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运 用系统、规范的方法，审查和评价北新路桥集团的业务活动、内部控制和风险管理的 适当性和有效性，以促进北新路桥集团完善治理、增加北新路桥集团价值和实现目标。 是指北新路 ...