北新路桥(002307) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月修订）

新疆北新路桥集团股份有限公司制度 新疆北新路桥集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 2025 年 8 月 （经第七届董事会第二十二次会议审议通过） 1 / 11 新疆北新路桥集团股份有限公司制度 新疆北新路桥集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化新疆北新路桥集团股份有限公司（以下简称"北新路桥集团" 或"公司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层 的有效监督，完善公司治理结构，充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控 制、内外部审计等工作的监督作用，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司审计 委员会工作指引》和《公司章程》及其他有关规定，公司特制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，负责审核公司财 务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，促进公司建立有效的 内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事应过半数，并由独立董事中会 ...