丰茂股份(301459) - 内部审计制度（2025年8月修订）

浙江丰茂科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善浙江丰茂科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，规 范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度， 明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有效 实施，根据依据《中华人民共和国审计法》等法律法规、规范性文件和《浙江丰茂科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指为了强化和改善企业内部经营管理，按照一 定的程序和专业的办法，定期、不定期地对公司内部财务收支、生产经营活动及其经 济效益的真实性、合理性、合法性，公司内部管理规章及各部门单位内部控制制度的 完整性、有效性及执行情况，公司财务处理规范性、财务制度执行情况进行监督检查 并做出合理评价。 第三条 内部审计应遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、合理、 有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第四条 公司董事、高级管理人员、公司各部门单位的财务收支、经济活动均应 接受本制度规定的内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构与 ...