天振股份(301356) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月）

浙江天振科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为了明确浙江天振科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会（以下简称"委员会"）的职责，强化对公司经理层的监督，完善公司 治理机构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华 人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》等法律、 法规及规范性文件以及《浙江天振科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的规定，制订本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的常设专门工作机构，行使《公司法》 规定的监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部 审计工作和内部控制，指导和监督公司内部审计机构工作、促进公司建立有效的 内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告，并监督上市公司的外部审计、指 导内部审计与外部审计机构的沟通、协调等工作。 第二章 审计委员会的组织机构 第五条 委员会委员由 3 名董事组成，审计委员会成员应当为不在上市公 司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应占 1/2 以上且其中 1 名独立董事须 为会计专业人士。由独立董事中会计专业人士担任召集人。 ...