天振股份(301356) - 内部审计管理制度（2025年8月）

浙江天振科技股份有限公司 内部审计管理制度 第二章 内部审计部门和人员 第一章 总则 第一条 为加强公司内部审计监督，完善公司内部控制，改善经营管理，提 高经济效益,根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 等法律、法规、规章和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《浙江天振科 技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定,结合公司实 际情况,制定本制度。 第六条 公司董事会下设审计委员会。公司设立审计部，是审计委员会的专 门工作机构。审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作，接受审计委员 会的监督与指导，负责组织实施公司内部审计和稽核工作,对公司财务收支和经 济活动进行系统的内部审计监督。 第二条 内部审计是公司实施内部经济监督，依法检查会计账目、相关资产 以及公司经营状况，监督财务收支真实性、合法性、效益性的活动。 第七条 内部审计部门配备适当的内部审计人员，负责人由审计委员会任免。 第三条 本制度所称审计对象，是指公司各部门、内部独立核算单位、公司 控股子公司及其直属分支机构以及对公司具有重 ...