南网能源(003035) - 南方电网综合能源股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则

南方电网综合能源股份有限公司 董事会审计与风险委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计， 确保董事会对经理层的有效监督，完善公司内部控制，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理 准则》、《南方电网综合能源股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及其他有关规定，公司董事会中设立董事会审计与风 险委员会，并制订本议事规则。 第八条 发生本规则第六条、第七条的情形，导致审计与风 险委员会人数低于本规则第三条规定的人数时，董事会应根据本 规则第三至第五条的规定及时增选成员，在增选成员就任前，原 成员应当继续履行审计与风险委员会成员职责。 第二条 董事会审计与风险委员会是董事会依据相关法律法 规设立的专门工作机构，行使《公司法》规定的监事会的职权， 并负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计与风险委员会由 3 名不在公司担任高级管理人 员的董事组成，其中独立董事应占多数，且至少有一名独立董事 为专业会计人士。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计与 风险委员会成员。 第四条 审计与风险委员会委员由董 ...