同仁堂(600085) - 《北京同仁堂股份有限公司内部控制制度》

北京同仁堂股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强北京同仁堂股份有限公司（以下简称公司）内部控制，促进 公司规范运作，保护投资者的合法权益，现根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》、 上海证券交易所上市公司自律监管指引、《北京同仁堂股份有限公司章程》（以下 简称《公司章程》）及其他有关法律、法规、规范性文件之规定，制定本制度。 第二条 公司建立健全内部控制的目标： 建立和完善符合现代管理要求及上市公司标准的内部组织结构，建立全面有 效的风险管理控制体系，合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现持续、健康、 稳定发展。 第三条 公司建立健全内部控制，遵循下列基本原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营 ...