新农开发(600359) - 董事会审计委员会工作细则

新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 7 月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 （以下简称"公司"）董事会决策功能，确保对公司财务收 支和各项经营活动的有效监督，完善公司治理结构，根据《公 司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规 则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会 审计委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董 事会负责，向董事会报告工作，主要负责公司内、外部审计 的沟通、监督和核查工作。 第三条 审计委员会依据《公司章程》和本细则规定的 职责范围履行职责，独立履行职权，不受公司任何其他部门 和个人的非法干预。 第四条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、 本细则及其他有关法律法规和规范性文件的规定。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员由三名以上不在公司担任高级 管理人员的董事成员组成；独立董事委员应当占审计委员会 1 成员总数过半数，成员中至少应有一名独立董事为会计专业 人士。 第六条 审计委员会委员 ...