浩物股份(000757) - 《筹资内部控制管理制度》（2025年8月修订）

四川浩物机电股份有限公司 筹资内部控制管理制度 四川浩物机电股份有限公司 筹资内部控制管理制度 第一节 总则 第一条 为了加强四川浩物机电股份有限公司（以下简称"本公司"）对筹资活动 的内部控制，保证筹资活动的合法性和效益性，根据《中华人民共和国会计法》等相关 法律法规及《内部控制制度》的规定，结合本公司的实际情况制定本制度。 第二条 本制度所称筹资是指本公司通过借款、发行公司债券和股票三种方式取得 货币资金的行为。 第三条 筹资按照以需定筹，讲求效益，减少风险，遵守法规为原则，合理安排相 应的资金计划，配置资金使用和归还的期限，使各项资金在时间上相互匹配，保证资金 供给；通过比较各种资金筹措方式优劣和筹资成本大小，确定最佳融资结构和数量。 第四条 筹资业务的授权人和执行人、会计记录人之间应相互分离。 第五条 重大筹资活动必须由独立于审批人之外的人员审核并提出意见，必要时可 聘请外部顾问。 第二节 分工与授权 第六条 筹资活动中的发行公司债券和股票集中在本公司实施，本公司下属子公司 不具有上述两项筹资权利。 本公司及子公司借款计划金额，若与本公司当期的借款余额之和超过本公司最近一 期经审计净资产的 50%，应 ...